Servicii
Audit intern
Înțelegerea proceselor și a controalelor, pentru decizii mai bine fundamentate privind funcționarea organizației.
O procedură bine scrisă nu descrie întotdeauna felul în care se desfășoară activitatea de zi cu zi. Pe măsură ce o companie se dezvoltă, responsabilitățile se pot suprapune, verificările pot deveni informale, iar informațiile pot circula diferit între echipe. Auditul intern examinează aceste relații și oferă o perspectivă structurată asupra riscurilor și controalelor din procesele analizate.
FORTEXPERT propune o abordare care pornește de la obiectivele organizației și de la întrebările conducerii. Misiunea poate viza un proces, o arie de activitate sau un set de controale, în funcție de nevoia concretă. Scopul este să înțelegem cum funcționează activitatea, unde apar vulnerabilități și ce măsuri pot fi evaluate de companie.
Auditul intern presupune acces la informații și un dialog deschis cu persoanele implicate. Evaluarea urmărește atât modul în care sunt definite regulile, cât și aplicarea lor în practică. Concluziile se raportează la aria examinată și la dovezile disponibile; ele nu presupun verificarea tuturor operațiunilor și nu elimină toate riscurile organizației.
01
Cum vă putem ajuta
- 01
Evaluarea proceselor
Urmărim pașii unei activități, documentele folosite și punctele în care se iau decizii. Identificăm dependențele dintre echipe și analizăm dacă responsabilitățile sunt suficient de clare pentru ca procesul să poată fi urmărit și gestionat consecvent.
- 02
Analiza riscurilor și controalelor
Punem în legătură riscurile procesului cu verificările existente. Analizăm ce urmărește fiecare control, cine îl efectuează și ce informații demonstrează aplicarea lui. Acest lucru ajută la distingerea unui control definit formal de unul care funcționează în activitatea curentă.
- 03
Identificarea punctelor vulnerabile
Examinăm situații precum aprobări neclare, documente incomplete sau verificări realizate prea târziu pentru a susține procesul. Observațiile sunt explicate prin contextul lor, consecințele posibile și informațiile care le susțin, pentru a putea fi evaluate de conducere.
- 04
Recomandări pentru îmbunătățire
Formulăm recomandări proporționale cu observațiile și cu realitatea operațională. Discutăm implicațiile practice, resursele necesare și responsabilitățile posibile. Compania decide măsurile pe care le adoptă și felul în care le integrează în propriul mod de lucru.
02
Abordarea FORTEXPERT
Definim împreună obiectivul, aria de analiză și criteriile de evaluare. O discuție inițială despre procese și preocupările conducerii ajută la stabilirea priorităților. Clarificăm informațiile necesare, persoanele de contact și limitele misiunii, astfel încât echipele să înțeleagă ce va fi examinat și de ce.
Combinăm analiza documentelor cu discuții și examinarea unor exemple din activitatea reală. Comparăm modul de lucru descris cu informațiile disponibile și clarificăm diferențele înainte de a formula concluzii. O excepție poate avea o explicație relevantă, iar o practică repetată poate indica o problemă mai largă a procesului.
Prezentăm constatările într-o formă care permite înțelegerea problemei și a implicațiilor ei. Discutăm recomandările cu persoanele responsabile și delimităm observațiile confirmate de aspectele care necesită analiză suplimentară. Dacă se convine o etapă de urmărire, aceasta examinează măsurile adoptate în raport cu obiectivul stabilit.
03
Pentru cine este relevant
Organizații în creștere care doresc să înțeleagă dacă procesele și controalele lor susțin în continuare volumul și complexitatea activității.
Companii care au identificat diferențe între proceduri și practica echipelor și au nevoie de o evaluare structurată a cauzelor.
Conduceri care doresc să prioritizeze îmbunătățiri operaționale pe baza unor observații documentate, cu responsabilități și implicații clar explicate.
Un partener pe termen lung